"פנסיה תקציבית: הבנה, תפקוד והתאמה"
הפנסיה התקציבית היא מערכת פנסיה שבה התשלומים מסודרים מראש על פי השכר או קצבא של המבטח. מדובר במערכת שאזרח הזקן מקבל בה פנסיה מראש מהארגון שאליו הוא שיהך, בהנחה שהוא הגיע לגיל הפרישה. הסכום שהוא יקבל נקבע מראש והוא אינו משתנה.
איך היא פועלת?
במערכת הפנסיה התקציבית, הארגון מתחייב לתשלום סכום מסוים למבטח בכל חודש שהוא בפנסיה. לרוב, הסכום משתנה בהתאם למשך השירות של המבטח ולשכרו. ככל שהמשך השירות והשכר גבוהים יותר, כך הפנסיה התקציבית גבוהה יותר.
בפנסיה תקציבית, הארגון/מעסיק מדויק את מספר השנים של שירותו של המבטח, ומחשב את סכום הפנסיה על פי שכרו. כאשר המבטח מגיע לגיל הפרישה, הוא מתחיל לקבל את הפנסיה התקציבית בצורה של תשלומים חודשיים.
למי היא מתאימה?
הפנסיה התקציבית מתאימה בעיקר לאנשים העובדים באותו מקום למשך תקופה ארוכה. ככל שמשך השירות ארוך יותר, כך הפנסיה התקציבית יכולה להיות גבוהה יותר. לכן, למי שעובד במקום אחד לאורך זמן ממושך, הפנסיה התקציבית יכולה להיות מתאימה במיוחד.
החסרונות
אף שהפנסיה התקציבית מציעה יתרון כימם באותוה הבטחה של סכום מוכר מראש למשך תקופת הפנסיה, קיימים גם חסרונות. לדוגמה, אם המעסיק או הארגון הפורש הפסידו כספים או חדלו בפעילותם, אז המנהלים של הפנסיהיות התקציביות שלהם עשויים לעמוד בבעיה של איך לממן את המחייבים לפנסיה. בנוסף, הסכום שהמבטח מקבל אינו מתאים לתנודות בשוק.
במסקנה, יש לנסות לערוך דינאמיקה שבה יהיו ללקוחות הגנה על נכסיהם על מנת למנוע הגעה למצב של חדלה.
בפרט, צריך לשקול ליישב בתנאים של הפוליסה את הסיכנים אשר נמצאים בסכנה, לחילופין צריך לחפש את הסדנה שתשרת את המטרות הפנסיאונריות שלו.
